湘政辦發〔2020〕37號 湖南省人民政府辦公廳關于印發《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規定》的通知

2020-10-22 11:08:49

湖南省人民政府辦公廳關于印發《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規定》的通知

湘政辦發〔2020〕37號

各市州、縣市區人民政府，省政府各廳委、各直屬機構：

　　《湖南省國有金融資本出資人職責暫行規定》已經省人民政府同意，現印發給你們，請認真貫徹落實。

　　湖南省國有金融資本出資人職責暫行規定

　　第一章 總 ?則

　　第一條 ?為深入貫徹《國務院辦公廳關于印發國有金融資本出資人職責暫行規定的通知》（國辦發〔2019〕49號）精神，加強和規范地方國有金融資本管理，結合我省實際，制定本規定。

　　第二條 ?本規定所稱國有金融資本是指全省各級人民政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出資所形成的資本和應享有的權益。憑借國家權力和信用支持的金融機構所形成的資本和應享有的權益，納入國有金融資本管理，法律另有規定的除外。

　　本規定所稱金融機構包括依法設立的獲得金融業務許可證的各類金融企業，主權財富基金、金融控股公司、金融投資運營公司以及金融基礎設施等實質性開展金融業務的其他企業或機構。

　　本規定所稱國有金融機構，是指國家通過出資或者投資關系、協議、其他安排，能夠實際支配的金融機構，包括國有獨資、國有全資、國有控股、實際控制等金融機構。

　　第三條 ?全省各級政府分別代表國家履行本級國有金融資本出資人職責，省財政廳根據省人民政府授權，集中統一履行省本級國有金融資本出資人職責。市州、縣市區財政部門根據本級政府授權，集中統一履行本級國有金融資本出資人職責。

　　第四條 ?財政部門應當以管資本為主加強國有金融資產監管，合理界定職責邊界，以市場化、法治化方式履行國有金融資本出資人職責，不干預金融監管部門依法實施監管，除履行出資人職責以外不干預金融機構正常經營活動。

　　第五條 ?財政部門根據需要可分級分類委托其他部門、機構管理國有金融資本。受財政部門委托管理國有金融資本的其他部門、機構（以下統稱受托人）按受托權限管理國有金融資本。財政部門履行出資人職責的身份不變、產權管理責任不變、執行統一規制不變、全口徑報告職責不變。

　　各級財政部門負責建立本級所出資的地方金融機構名單特別是國有金融機構名單，分類明確財政部門直接管理和委托管理的國有金融資本，并對所出資國有金融機構實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權的各級子公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統一的國有金融資本管理制度。

　　第六條 ?國有金融機構應當堅持和加強黨的領導，明確國有金融機構黨委在公司治理結構中的法定地位，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。

　　第七條 ?財政部門應當定期向本級政府報告履行出資人職責情況，接受本級政府的監督和考核。

　　第二章 ?出資人與受托人職責

　　第八條 ?財政部門作為出資人代表機構的主要職責是：

　　（一）堅持和加強黨的領導，貫徹黨中央、國務院決策部署和省委、省人民政府工作要求，落實相關金融政策法規。

　　（二）健全國有金融資本形態轉換、合理流動機制，優化國有金融資本戰略布局，推動國有金融資本向重要金融行業、重點金融機構集中，建立資本增加和動態調整機制，做優做強做大國有地方法人金融機構，保持國有金融資本對地方重點法人金融機構的控制力。

　　（三）指導和推進地方國有金融機構改革，探索有效的國有金融資本授權經營體制及實現方式，促進國有金融機構建立現代企業制度，健全風險管理和內控體系，完善法人治理結構。

　　（四）組織實施地方國有金融機構財務決算和國有金融資本產權登記、資產評估、產權轉讓等基礎管理工作，促進國有金融資本保值增值，防范流失；負責地方國有金融資本經營預決算管理，組織上交國有金融資本收益；建立統一的地方國有金融資本統計監測體系，承擔向本級黨委、人大常委會、政府全口徑報告國有金融資本管理工作。

　　（五）對所出資金融機構行使股東職責，制定或參與制定所出資金融機構章程，依法選派董事、監事，委派股東代表參與股東（大）會；通過法定程序參與所出資金融機構管理者的任免、考核；負責地方國有金融機構薪酬監管；配合做好重大風險處置工作。

　　（六）督促檢查地方國有金融機構、受托人執行國有金融資本管理制度；接受外部監督，依法依規披露國有金融機構經營狀況，提升國有金融資本運營透明度。

　　（七）履行出資人的其他職責，承辦本級黨委、政府交辦的事項。

　　第九條 ?受托人根據財政部門委托，按照產權關系和公司法人治理程序，落實統一規制，管理國有金融資本，主要職責是：

　　（一）落實統一的國有金融資本管理規章制度；協同推進受托管理的國有金融機構改革，健全公司法人治理；提升國有金融資本運營效率，實現保值增值；督促受托管理的金融機構履行好服務實體經濟和防控金融風險的主體責任，監交其國有資本經營收益。

　　（二）對受托管理的金融機構行使相關股東職責，通過提名董事、監事人選等方式，參與受托管理的金融機構管理者的選擇和考核；按照股權關系，向受托管理的金融機構派出董事、監事等，并加強管理和監督；參與受托管理的金融機構的重大事項決策，維護出資人合法權益。

　　（三）落實財政部門委托的其他有關事項；定期向委托的財政部門報告受托履行國有金融資本管理職責情況；接受財政部門的評價、監督和考核。

　　（四）根據相關法律法規，須經本級政府批準的履行出資人職責的重大事項，應當經財政部門同意后，報請本級政府批準。

　　第三章 ?國有金融資本基礎管理

　　第十條 ?財政部門應加快建立健全國有金融資本基礎管理制度體系，做好國有金融資本的清產核資、產權界定和登記、產權轉讓、資產評估、經營預決算、統計監測以及全口徑報告等工作。

　　第十一條 ?財政部門應加強國有產權變動的全流程動態監管。涉及國有金融機構股權管理以及可能導致其重點子公司實際控制權發生轉移的重大股權管理事項，由財政部門履行資本管理程序。轉讓全部國有股權或轉讓部分國有股權以及增資擴股，致使國家不再擁有國有金融機構實際控制權的，應當報本級政府批準。

　　重點子公司包括但不限于擁有實際控制權且當期凈資產占比達到母公司并表凈資產5%及以上的各級子公司。重點子公司名單由母公司統籌確定，并報財政部門備案。

　　第十二條 ?含有國有股權的地方金融機構應按規定及時向本級財政部門報告國有金融資本占有、使用和變動情況。財政部門依法確認國有產權歸屬，并按程序核發國有金融資本產權登記證（表）。

　　第十三條 ?財政部門根據工作要求或地方國有金融機構特定經濟行為需要，可組織國有金融機構按規定開展清產核資，真實反映國有金融機構的資產價值和財務狀況。

　　第十四條 ?財政部門應建立健全國有產權交易管理制度，加強監督管理。國有金融資本產權轉讓應符合本級國有金融資本布局優化方向，遵循等價有償和公開公平公正原則，以公允價格轉化資產形態；除按照規定可直接協議轉讓的以外，國有金融資本產權轉讓應在依法設立的產權交易機構或證券交易系統中公開進行。產權轉讓時出現可能影響國有金融資產合法權益的行為，財政部門可要求中止或終止交易。

　　第十五條 ?國有金融機構發生改制和重組，轉讓重大資產和產權，確定非貨幣性資產價值等情形的，應委托有資質的評估機構開展資產評估工作，并按照國家規定實行核準制或備案制。財政部門對金融機構國有資產評估行為進行監督管理。

　　第十六條 ?財政部門負責建立國有金融資本收益管理和經營預算制度，每年按期編制國有金融資本經營預決算，并加強預算執行監管；合理確定國有金融資本利潤上繳比例，優化預算支出結構，國有金融資本經營預算支出主要用于國有金融機構資本增加和改革成本支出。

　　第十七條 ?財政部門應健全國有金融資本統計監測體系，搭建信息化平臺，督促國有金融機構定期上報國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益以及重大改革、資產管理、風險控制、對外投資等情況。

　　第四章 ?所出資金融機構重大事項管理

　　第十八條 ?財政部門及受托人（以下簡稱出資人機構）所出資金融機構特別是國有金融機構重大事項包括但不限于以下事項：一是企業新設、合并、分立、改制、上市、解散、申請破產。二是增減注冊資本金。三是發行債券、重大投資、為他人提供除主營擔保業務以外的大額擔保、大額捐贈、重大資產處置。四是擬定發展戰略和投資規劃、財務預決算、擬定利潤分配和彌補虧損方案、法人機構設立和撤并。五是制定或修訂薪酬制度。六是外部審計、巡視巡察、金融監管發現的重大問題整改。

　　第十九條 ?出資人機構依據法律法規及有關規定、公司章程行使權利，履行義務。國有金融機構涉及重大事項管理的，一般應提前10個工作日向出資人機構報告。出資人機構按規定予以審核、備案或者要求所派出的股東代表、董事按照出資人機構的指示和要求依程序發表意見、行使表決權。重大事項中涉及可能導致國有金融機構控制權發生轉移或關系機構存續的特別重大事項應報本級政府。

　　出資人機構派出的股東代表、董事、監事，應當及時向出資人機構報告履職情況；出資人機構應當加強對董事、監事履職的技術支持。

　　國有獨資金融機構不設股東會，由出資人機構行使股東會職權。出資人機構可以授權金融機構董事會行使股東會部分職權。

　　第二十條 ?國有金融機構重大事項中涉及的重大投資事項主要包括大額固定資產和無形資產投資、大額股權投資、設立子公司、大額境外投資等，具體標準由出資人機構規定。

　　第二十一條 ?國有金融機構應建立健全重大事項依法規范、制衡有效的內部決策機制，相關制度辦法應報出資人機構審核。國有金融機構應當及時向出資人機構報告重大事項實施進展及結果。

　　第五章 ?所出資金融機構管理者選擇、考核和薪酬管理

　　第二十二條 ?堅持黨管干部原則，出資人機構會同有關部門依照法律法規、規范性文件以及金融機構章程等規定，根據干部管理權限，通過公司法人治理程序，做好國有金融機構董事、監事以及高級管理人員的任免或建議任免。對出資人機構直接管理的董事、監事，應當認真落實黨管干部有關要求，根據規定權限進行考察。考察合格的，按照規定程序任命或者建議任命。根據工作需要，出資人機構可以建立完善派出人員人才庫。

　　在國有金融機構二、三級子公司可探索推進職業經理人制度，對市場化選聘的職業經理人，實行契約化管理，加強和完善業績考核，建立相應退出機制。

　　省委、省人民政府對國有金融機構管理者的任免另有規定的，從其規定。

　　第二十三條 ?財政部門建立完善地方國有金融資本經營績效考核制度。出資人機構根據國有金融機構戰略定位和行業特點建立差異化的經營業績考核體系，突出行業對標，強化目標管理，組織開展年度經營和任期目標績效考核，將績效考核結果與國有金融機構工資總額以及負責人薪酬等掛鉤，并抄送有關部門作為負責人獎懲的重要依據。

　　第二十四條 ?財政部門建立完善國有金融機構工資總額管理制度，健全工資總額與經營效益、勞動生產率的聯動機制。出資人機構根據國有金融機構功能定位、行業特點以及法人治理結構完善程度，對其工資總額預算予以備案或核準，對主業屬于充分競爭行業和領域的國有金融機構，原則上實行備案制，對其他國有金融機構，工資總額預算原則上實行核準制；對預算執行情況進行清算評價，并按年度將預算執行情況經同級人力資源社會保障部門備案后報同級人民政府。

　　第二十五條 ?按照國家和省相關規定，財政部門和人力資源社會保障部門建立健全國有金融機構負責人薪酬管理體系，指導國有金融機構建立企業年金，并對負責人薪酬支付情況進行監督檢查。出資人機構應根據國有金融機構經營特點、功能性質、規模大小、參與市場競爭程度，確定國有金融機構負責人薪酬機制和標準，組織開展對負責人薪酬的審核和清算工作。對市場化選聘的職業經理人，根據績效目標考核或協議約定，確定其實際薪酬。

　　第二十六條 ?出資人機構應規范國有金融機構負責人福利保障、履職待遇和業務支出，對其履職待遇、業務支出年度財務預算進行備案并監督執行。國有金融機構負責人的企業年金、補充醫療保險和住房公積金等福利待遇，繳存比例要嚴格遵守國家相關規定，并納入薪酬體系管理；國有金融機構出現非政策性虧損等情形的，從嚴控制企業負責人履職待遇和業務支出標準。

　　第六章 所出資金融機構財務和風險管理

　　第二十七條 ?財政部門依法對國有金融機構進行財務監督，建立健全國有金融資本保值增值指標體系，全面掌握國有金融資本運營情況。國有金融機構要按期向財政部門報送財務快報和財務預決算報告。

　　第二十八條 ?出資人機構應督促國有金融機構遵守財務會計規則和金融監管要求，堅持穩健審慎經營，建立權責明確、流程清晰、制衡有效的財務管理機制，定期開展財務風險監測與評價，規范企業財務行為，防范和化解財務風險，實現持續經營和價值最大化。

　　第二十九條 ?出資人機構應推動所出資國有金融機構強化自身資本和償付能力管理，按規定及時足額計提準備金，保證充足的風險吸收能力，確保自身資產、業務增長速度與資本積累能力和抗風險能力相匹配，確保達到相關監管部門風險控制指標。

　　第三十條 ?出資人機構應督促國有金融機構加強風險源頭控制，建立動態指標檢測系統，定期排查各類風險隱患，健全風險防范和應急處置機制，及時識別并化解風險。對重大風險或風險隱患，國有金融機構應及時向出資人機構報告。

　　第七章 ?監督和責任追究

　　第三十一條 ?財政部門建立完善地方國有金融機構違法違規經營投資責任和重大資產損失責任的倒查和追究機制。相關部門和單位按照職責權限，加大對違法違規經營投資責任的追究力度，綜合運用組織處理、經濟處罰、禁入限制、紀律處分和刑事責任追究等手段，依法依規查辦違法違規經營投資導致國有資產重大損失的案件。

　　第三十二條 ?財政部門要加強與審計機關和紀檢監察機關溝通，強化國有金融資本管理制度執行情況監督檢查。受托人違反國有金融資本管理的規定和要求，財政部門應予以提醒并督促糾正。出資人機構出現違規行為，造成國有金融資產損失或其他嚴重后果的，對相關責任人要依規依紀給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第三十三條 ?國有金融機構的管理者濫用職權、玩忽職守，造成國有資產損失的，應負賠償責任，并依規依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

　　第八章 附 ? 則

　　第三十四條 國有實體企業投資入股金融機構的，依法行使具體股東職責，應執行統一的國有金融資本管理制度，由財政部門會同國有資產監督管理機構組織做好落實。

　　第三十五條 ?各市州人民政府依據本規定，結合當地實際情況和管理現狀，可制定履行國有金融資本出資人職責有關事項的具體辦法。

　　第三十六條 ?本規定自發布之日起施行。

　　湖南省人民政府辦公廳

　　2020年9月3日

　　（此件主動公開）